Làm thế nào để phát hành một khoản khấu trừ thuế tài sản và nhận được 260.000 rúp từ tiểu bang

2024 Tác giả: Malcolm Clapton | [email protected]. Sửa đổi lần cuối: 2023-12-17 04:15

Hướng dẫn chi tiết sẽ giúp bạn lấy lại một phần thuế đã nộp nếu bạn mua bất động sản.

Chính sách xã hội của Nga gần đây đã trở nên tồi tệ. Kể từ ngày 1/7, giá dịch vụ nhà ở và dịch vụ cộng đồng đã tăng 4%, xăng dầu ngày càng đắt hơn, giờ tuổi nghỉ hưu và thuế VAT cũng sẽ được tăng lên. Chúng tôi, những công dân bình thường, sẽ trả tiền cho tất cả những điều này.

Nhưng bạn có thể nhận được bất cứ điều gì từ nhà nước? Có, và đây là những khoản khấu trừ thuế. Nếu bạn mua một căn hộ, ngôi nhà, khu đất xây dựng hoặc bất động sản khác, bạn có thể nhận được tiền bồi thường từ các khoản thuế đã nộp - thuế thu nhập 13% giống nhau.

Cuối tháng 5, tôi thu thập hồ sơ khấu trừ tài sản đối với căn hộ và an toàn bàn giao cho cơ quan thuế. Bây giờ tôi đang đợi tiền. Trong bài viết này, tôi sẽ cho bạn biết những giấy tờ cần thiết để hoàn thành mọi việc lần đầu tiên, lấy dữ liệu ở đâu cho các ứng dụng và chứng chỉ, và làm gì tại cơ quan thuế để ít phải xếp hàng hơn. Hướng dẫn này dành cho những ai khai báo giảm trừ tài sản lần đầu tiên trong đời.

Làm thế nào nó hoạt động

Khấu trừ tài sản - chính phủ bồi thường cho công dân mua bất động sản. Tiểu bang dưới hình thức trợ cấp trả lại một phần thuế thu nhập mà chúng tôi đã nộp. Kể từ năm 2014, khoản khấu trừ có giới hạn trên: 2 triệu rúp cho giá trị bất động sản và 3 triệu rúp cho lãi suất trả cho một khoản thế chấp.

Điều này không có nghĩa là bạn sẽ nhận được 2 hoặc 3 triệu rúp, không. Tiểu bang sẽ chỉ trả 13% - không quá 260.000 rúp cho một căn hộ và không quá 390.000 cho lãi suất của khoản vay mua nhà. Tức là, chỉ 13% của 2 và 3 triệu, tương ứng.

Nếu bạn đã thế chấp trước năm 2014, bạn có thể trả lại 13% của bất kỳ số tiền lãi nào đã trả mà không bị hạn chế. Không nhất thiết phải nộp đơn xin khấu trừ ngay cả tiền nhà và tiền lãi phải trả.

Nếu tại thời điểm mua nhà mà bạn đã có gia đình thì được coi là tài sản chung. Kể từ năm 2014, mỗi người phối ngẫu có thể nhận được một khoản khấu trừ cho một căn hộ như vậy. Điều quan trọng cần ghi nhớ là giới hạn 2 triệu mỗi người ở đây. Nếu căn hộ có giá từ 4 triệu rúp trở lên, thì mọi thứ rất đơn giản: mỗi người vợ / chồng, như nguyên trạng, đầu tư 2 triệu tiền của mình, vì vậy anh ta có thể được khấu trừ toàn bộ.

Nếu căn hộ giá dưới 4 triệu thì mỗi vợ chồng trả dưới 2 triệu. Ai đã làm việc trong gia đình và nhận được nhiều hơn không quan trọng. Đây là tài sản chung. Vì vậy, cần phải chia đều cho vợ chồng để không xảy ra tình trạng vợ chồng mỗi người nộp cho nhau mức khấu trừ tối đa, mặc dù thực tế anh ta bỏ ra mua nhà chưa đến 2 triệu.

Thí dụ. Ivan và Marya kết hôn và một năm sau mua một căn hộ với giá 3 triệu. Tại hội đồng gia đình, họ quyết định rằng phần của Marya là 2 triệu, và của Ivan - 1 triệu rúp. Marya nhận được toàn bộ số tiền khấu trừ - 260.000 rúp, và chồng - 130.000 rúp. Ở lần mua bất động sản tiếp theo, Ivan lại có thể nộp đơn xin khấu trừ 1 triệu còn lại và nhận thêm 130.000 rúp.

Những tài liệu nào là cần thiết

1. Help 2-NDFL: nó cho biết số tiền bạn kiếm được và đã đóng thuế cho mỗi tháng trong năm. Hãy hỏi bộ phận kế toán tại nơi bạn làm việc. Nếu bạn làm việc trong một số tổ chức hoặc đã thay đổi một số nhà tuyển dụng - hãy lấy từ mọi người.
2. Tờ khai thuế 3-NDFL. Chúng ta sẽ tự hình thành nó trong chương trình, tôi sẽ trình bày bên dưới.

3. Một tài liệu xác nhận quyền có nhà ở:

   • giấy chứng nhận đăng ký nhà nước (nếu bạn mua căn hộ trước ngày 15/7/2016);
   • thỏa thuận tham gia cổ phần với hành vi nhận chuyển nhượng (nếu bạn mua căn hộ theo thỏa thuận tham gia cổ phần);
   • hợp đồng mua bán có trích lục từ Sổ đăng ký bất động sản của Nhà nước thống nhất (nếu mua sau ngày 15 tháng 7 năm 2016 và không phải bằng vốn góp). Một chiết xuất có thể được đặt hàng bất cứ lúc nào, các phương pháp được mô tả trên trang web Rosreestr.
4. Giấy tờ thanh toán: Giấy xác nhận rằng bạn đã bỏ tiền ra mua căn hộ, chẳng hạn như biên lai, sao kê ngân hàng, biên lai và những thứ tương tự.
5. Đơn xin giảm trừ: tải mẫu từ đây, cách điền - mình sẽ trình bày bên dưới.
6. Hộ chiếu và TIN. Chúng không nằm trong danh sách các giấy tờ cần thiết, nhưng tốt hơn hết bạn nên mang theo bản gốc và bản sao (đối với hộ chiếu - trang 2-3 và các trang có đăng ký).

Nếu bạn có một khoản thế chấp, thì ngoài ra bạn cần phải mang nó từ ngân hàng nơi nó được phát hành:

• văn bản xác nhận việc trả lãi tiền vay;
• bản sao hợp đồng vay;
• giấy xác nhận số tiền lãi đã trả.

Nếu bạn đã kết hôn và căn hộ có giá dưới 4 triệurúp, sau đó bạn cần:

• bản sao giấy đăng ký kết hôn;
• đơn yêu cầu phân chia tài sản khấu trừ giữa hai vợ chồng. Xem ví dụ về một câu lệnh tại đây.

Nếu căn hộ có giá hơn 4 triệu rúp, thì những giấy tờ này không cần thiết.

Lời khuyên:tốt hơn là nên phân phối cổ phần để người phối ngẫu, người trả nhiều thuế hơn, có phần lớn hơn. Sau đó, bạn sẽ nhận được tổng số khấu trừ nhanh hơn.

Làm thế nào để điền vào các biểu mẫu một cách chính xác

Tuyên bố 3-NDFL

Chậm mà chắc, các chương trình điền biểu mẫu đang được viết cho các cơ quan chính phủ. Đối với 3-NDFL có một đặc biệt - "Tuyên bố". Tải xuống từ đây, cài đặt và chạy. Tải xuống phiên bản của bạn cho mỗi năm. Dưới đây trong các hình ảnh, tôi sẽ chỉ cho bạn những gì để viết và nơi để lấy dữ liệu. Trong ví dụ, tôi đang sử dụng phiên bản 2017.

Tab "Cài đặt điều kiện". Chọn trong loại khai báo - 3-NDFL

1. “Số kiểm tra” - bấm vào nút dấu chấm lửng, chọn chi cục thuế khu vực sẽ nộp hồ sơ. Hai chữ số đầu tiên của số là mã vùng.
2. Số chỉnh sửa là 0, do chúng tôi nộp tờ khai lần đầu và không có chỉnh sửa nào.
3. OKTMO - lấy nó từ đây. Cho biết khu vực và địa phương của bạn, nhấp vào "Tìm".
4. Chuyển đến tab "Thông tin về người khai báo". Đây là dữ liệu hộ chiếu và mã TIN của bạn.
5. Hơn nữa, tab "Thu nhập nhận được ở Liên bang Nga". Chọn màu vàng 13.

Trong khối "Nguồn thanh toán", hãy nhập dữ liệu về nhà tuyển dụng. Tất cả dữ liệu đều có trong chứng chỉ 2-NDFL. Bấm vào dấu cộng, nhập dữ liệu. Nếu có một số nhà tuyển dụng, hãy thu hút tất cả họ. Không chọn hộp bên dưới

1. Khối bên dưới là thu nhập hàng tháng của bạn. Chọn nhà tuyển dụng trong khối "Nguồn thanh toán" và điền vào thu nhập: họ sẽ đề cập cụ thể đến nhà tuyển dụng này. Tất cả dữ liệu đều ở dạng 2-NDFL. Bấm vào dấu cộng trong khối thu nhập, cho biết mã, số tiền, tháng. Để nhanh chóng chọn một mã, chỉ cần nhập mã đó từ bàn phím, thay vì cuộn qua danh sách.
2. Nếu các mã và số lượng thu nhập được lặp lại, thì sẽ dễ dàng hơn không phải lái xe trong các con số mỗi lần, mà hãy chọn dòng thu nhập và nhấp vào "Lặp lại thu nhập". Chỉnh sửa nếu cần thiết.
3. Số thu nhập chịu thuế = tổng số thu nhập. Số tiền thuế được tính và khấu trừ - trong 2-NDFL những số tiền này được chỉ ra, thường là 13% tổng thu nhập. Thuế được tính mà không có kopecks, nguyên tắc làm tròn: từ 1 đến 49 kopecks - kopecks bị loại bỏ, từ 50 đến 99 kopecks - số tiền được làm tròn đến đồng rúp. Nếu nó ra 12,500, 37 - viết 12,500; nếu 12 500, 76 - viết 12 501.
4. Sau khi nhập tất cả dữ liệu về thu nhập, hãy chuyển đến tab "Các khoản khấu trừ". Bỏ chọn "Cung cấp các khoản khấu trừ tiêu chuẩn" và nhấp vào "Thuộc tính". Đánh dấu vào ô "Cho phép khấu trừ thuế tài sản". Trong phần còn lại của các tab, nên có các hộp kiểm tương tự. không nên!

Nhấp vào dấu cộng và lái xe trong dữ liệu của bạn

• • Nếu bạn đã tham gia xây dựng chung, thì hãy chọn đầu tư, trong trường hợp khác - một thỏa thuận mua bán.
  • Xem số địa chính của đối tượng trong giấy chứng nhận đăng ký tiểu bang, hoặc trong hợp đồng mua bán, hoặc trong bản trích lục từ USRN.
  • Lấy ngày đăng ký từ chứng thư tiêu đề.
  • Năm khoản khấu trừ đã được sử dụng. Nếu yêu cầu khấu trừ trong những năm trước, vui lòng cho biết năm yêu cầu khấu trừ lần đầu tiên. Nếu bạn chưa yêu cầu trước đó, thì hãy đặt năm 2017.
  • Giá trị đối tượng (cổ phần): giá bán căn hộ từ hợp đồng mua bán. Tiền lãi bạn đã trả cho ngân hàng thế chấp tại đây không bao gồm.
  • Lãi suất cho vay trong tất cả các năm - dành cho những người có thế chấp.

Nhấp vào "Có", trở lại cửa sổ chính. "Khấu trừ từ đại lý thuế …" - không viết bất cứ điều gì, đây là cho trường hợp khi bạn nhận được một khoản khấu trừ thông qua một nhà tuyển dụng (tôi không xem xét tùy chọn này ở đây). Trường "Khoản khấu trừ cho các năm trước" không hoạt động, vì năm bắt đầu khấu trừ trong trường hợp của chúng tôi là năm 2017

Tuyên bố đã sẵn sàng. Lưu nó chỉ trong trường hợp. Từ chế độ Viewer, tài liệu có thể được in hoặc lưu dưới dạng PDF. Hãy nhớ giữ lại các tờ khai, chúng sẽ hữu ích cho bạn trong tương lai.

Đơn khấu trừ tài sản

Nó chỉ có ba trang, những khó khăn sẽ phát sinh chỉ khi điền vào trang đầu tiên, và chúng ta sẽ nói về nó.

1. Ở trên cùng, hãy viết TIN của bạn. Để trống trạm kiểm soát, đây là dành cho các tổ chức.
2. Số đơn đăng ký là 1. Nếu bạn nộp nhiều đơn đăng ký cùng một lúc cho các năm khác nhau, thì bạn cần đơn đăng ký riêng cho mỗi năm. Ví dụ: nếu bạn nhận được khoản khấu trừ cho năm 2016 và 2017, thì trong đơn xin năm 2016 hãy viết 1, cho năm 2017 - 2. Trong trường hợp của chúng tôi - 1.
3. Nộp cho cơ quan thuế - điền mã cơ quan thuế, giống như trong tờ khai 3-NĐFL. Hoặc xem mục 6 bên dưới.
4. Dựa vào bài viết: 78. Không nhập gì sau dấu chấm. Đặt 1 vào cả hai trường bên dưới.
5. Về quy mô: Tăng số thuế bạn đã nộp trong năm 2017. Xem nó trong trợ giúp 3-NDFL trong trường 050 của phần 1 và trong trường 130 của phần 2. Thêm, để bạn nhận được số tiền khấu trừ.
6. Mã OKTMO: đây không phải là mã 3-NDFL, đây là mã số thuế của bạn. Lấy nó ở đây. Nhập địa chỉ của bạn, hệ thống sẽ cấp mã OKTMO. Cũng sẽ có mã cơ quan thuế.
7. Kỳ tính thuế: hãy lái xe vào ГД.00.2017 nếu bạn được khấu trừ cho cả năm 2017. Nếu không phải là cả năm, thì ở trang cuối cùng của biểu mẫu có ghi chú về những con số nào để viết.
8. Mã phân loại ngân sách: Nhập 1821 0102 0100 1100 0110 không có dấu cách. Đây là mã số thuế bạn nộp vào ngân sách và sẽ được trả lại cho bạn.
9. Tuyên bố được viết trong: 3 trang. Nhưng hãy tự xem xét các bản sao của tài liệu - bạn nhận được bao nhiêu tờ. Tốt hơn là điền vào, vì bạn thu thập tất cả các tài liệu, để chắc chắn. Có thể được viết bằng tay.
10. Lái phần còn lại, như trong hình. Ở phía dưới bên trái ghi ngày bạn đến cơ quan thuế để nộp hồ sơ. Đừng quên ký tên.

Trên trang thứ hai, hãy nhập chi tiết ngân hàng của bạn. IRS có thể chuyển tiền trực tiếp vào thẻ ngân hàng. Thông tin chi tiết về Sberbank hoặc Alfabank có thể được xem trong các ứng dụng di động của họ. Vui lòng nhập chi tiết hộ chiếu của bạn dưới đây. Nếu không đủ chỗ trống trong trường "Do" cấp "thì hãy viết tắt hợp lý, không viết từng chữ.

Trên trang thứ ba, nhập lại chi tiết hộ chiếu của bạn.

Vậy là xong, ứng dụng đã sẵn sàng. Bây giờ bạn chỉ cần đến cơ quan thuế và nộp hồ sơ.

Làm thế nào để nộp

Nếu bạn sắp đến văn phòng thuế, hãy đặt mua voucher trực tuyến. Có một số lợi thế ở đây:

• Bạn không phải nhập dữ liệu của mình vào thiết bị đầu cuối trong bộ phận: màn hình của thiết bị đầu cuối rất thất thường và không cho phép bạn lái xe trong văn bản lần đầu tiên.
• Bạn sẽ biết chắc chắn ngày giờ hẹn, bình tĩnh đến đúng giờ đã hẹn.
• Nếu không có phiếu giảm giá, thì bạn sẽ phát hiện ra điều này không phải ở bộ phận, mà ở nhà / tại nơi làm việc - bạn sẽ không vô ích.
• Các thiết bị đầu cuối đôi khi bị lỗi và không phát hành phiếu giảm giá: điều đó xảy ra với sự có mặt của tôi, mọi người không thể đăng ký xếp hàng, và tôi chỉ cần in phiếu giảm giá của mình và đi vào hội trường. Giống như một ông chủ.

Để đặt một phiếu giảm giá, hãy nhấp vào liên kết, đồng ý với các điều khoản. Trên trang tiếp theo, chọn "Cá nhân", nhập họ và tên. Nếu bạn chỉ định một thư, một email sẽ được gửi với thông tin về hồ sơ. Tiếp theo, chọn khu vực, chi nhánh mà bạn sẽ đến để nộp hồ sơ. Dịch vụ - “Tiếp nhận các báo cáo thuế và kế toán (bao gồm 3-NDFL)”, dịch vụ phụ - “Tiếp nhận các tờ khai 3-NDFL”.

Chọn thời gian thuận tiện trong menu "Hiển thị ngày ghi". Một cửa sổ sẽ xuất hiện, lái xe theo các số trong hình và nhận được một biểu mẫu có mã PIN. Nó phải được nhập vào thiết bị đầu cuối trong văn phòng thuế để nhận được một phiếu giảm giá cho chuyên gia được yêu cầu. Sau đó, bạn chỉ cần đợi đến lượt của mình - thời gian tiếp nhận dao động trong vòng 15 phút kể từ thời gian ghi trong phiếu. Điều này là tốt.

Vì một lý do nào đó, không nơi nào trên Internet họ viết điều đó, ngoài tất cả những giấy tờ mà họ mang theo, họ sẽ phải điền vào một tờ khác - một bản kiểm kê các tài liệu sẽ được nộp. Bạn có thể tải xuống các ví dụ về biểu mẫu ở dạng miễn phí, nhưng tốt hơn là nên lấy biểu mẫu trong chính bộ phận, vì nó đã được điền sẵn, bạn chỉ cần nhập số trang của mỗi tài liệu và dữ liệu của mình. Ngoài ra, ở phía trên bên phải, sẽ có lời kêu gọi dành cho trưởng bộ phận (giống như bạn viết trong đơn xin nghỉ phép cho người quản lý của bạn), và bạn hầu như không biết tên của anh ta. Vì vậy, sẽ dễ dàng hơn khi lấy mẫu đơn từ văn phòng thuế, hỏi nhân viên tên của sếp và bình tĩnh điền vào tất cả các trường. Đối với mỗi gói tài liệu cho một năm nhất định - một bản kiểm kê riêng biệt. Nếu không có nó, hồ sơ sẽ không được chấp nhận, vì vậy hãy đến trước cuộc hẹn 10 phút với phiếu và điền vào các biểu mẫu, sẽ không mất nhiều thời gian.

Nhân viên thuế sẽ nhanh chóng kiểm tra hồ sơ, cung cấp thị thực và kiểm tra hộ chiếu. Trong ba tháng, các giấy tờ được kiểm tra trong bộ phận phụ trách, và nếu mọi thứ đều theo thứ tự, thì trong tháng thứ tư, tiền sẽ đến tài khoản. Nếu có sai sót, họ sẽ gọi điện yêu cầu bạn chỉnh sửa.

Điều quan trọng cần biết

• Tiểu bang khấu trừ tài sản với số tiền 260.000 rúp một lần duy nhất.
• Nếu bạn nhận lương trong phong bì và không đóng thuế thì sẽ không được bồi thường.
• Nếu bạn mua một căn hộ trước năm 2014, bạn sẽ được khấu trừ theo luật cho đến năm 2014. Cho đến năm 2014, khoản khấu trừ được gắn với tài sản và chỉ có thể nhận được một lần, bất kể giá tài sản là bao nhiêu. Có nghĩa là, nếu năm 2013 bạn nhận được khoản khấu trừ cho một căn hộ trị giá 1 triệu rúp (130.000 rúp đã được trả lại cho bạn), thì bạn sẽ không thể được khấu trừ nữa. Và bạn sẽ không thể nhận được tới 260.000 rúp từ lần mua hàng tiếp theo. Bạn đang có kế hoạch mua một ngôi nhà mới? Sau đó, đừng khấu trừ căn hộ cũ nếu nó có giá trị dưới 2 triệu.
• Sau năm 2014, khoản khấu trừ được gắn với một người. Có nghĩa là, bây giờ bạn có thể yêu cầu khấu trừ các đối tượng bất động sản khác nhau nhiều lần cho đến khi bạn nhận được 260.000 rúp của mình.
• Khai thuế trong ba năm qua. Có nghĩa là, nếu bạn mua một căn hộ vào năm 2015, bạn có thể nhận lại thuế của mình cho các năm 2018, 2017 và 2016. Thuế sẽ không được hoàn lại cho năm 2015. Nếu số tiền thuế trong ba năm không đạt 260.000 rúp, thì năm sau hãy nộp tờ khai lại, và nhà nước sẽ hoàn lại số thuế đã nộp.

Thí dụ. Với mức lương 30.000 rúp một năm, bạn sẽ phải trả thuế 30.000 × 12 × 0, 13 = 46.800 rúp. Con số này ít hơn 260.000 rúp, vì vậy bạn sẽ nhận được khoản khấu trừ trong gần sáu năm. Hàng năm bạn cần phải nộp tờ khai thuế và mỗi năm cơ quan thuế sẽ trả lại bạn 46.800 rúp hoặc số tiền khác, tùy thuộc vào số thuế bạn đã nộp trong một năm cụ thể.

Đừng sợ bị nhầm lẫn với các thủ tục giấy tờ - việc đền bù cho việc này còn dễ chịu hơn cả. Hy vọng bài viết hữu ích. Nếu bạn có bất kỳ câu hỏi nào, hãy viết trong phần bình luận: Tôi sẽ cho bạn biết tất cả những gì tôi biết về chủ đề này. Chúc may mắn với các khoản khấu trừ, bạn bè!