Bạn thực sự phải trả bao nhiêu loại thuế

2024 Tác giả: Malcolm Clapton | [email protected]. Sửa đổi lần cuối: 2023-12-17 04:15

Thuế thu nhập cá nhân 13% chỉ là phần nổi của tảng băng chìm. Tất cả phụ thuộc vào số tiền bạn nhận được và chi tiêu và những gì bạn sở hữu.

Nga có vị trí thuận lợi trong bảng xếp hạng các quốc gia, được biên soạn phù hợp với quy mô của thuế thu nhập. Trong danh sách, nó đứng thứ 116 trong số 135, và ở 9 quốc gia ở cuối bảng xếp hạng, đơn giản là không có thuế thu nhập.

Kể từ ngày 1 tháng 1 năm 2001, thuế suất thuế thu nhập ở Nga là 13%. Để so sánh, ở Thụy Điển là 57% và ở Đan Mạch - 56%. Do đó, khi ai đó nói về một hệ thống hỗ trợ xã hội phát triển ở Scandinavia, lập luận tự cho rằng: ở đó công dân đóng thuế hơn một nửa tiền lương của họ, trong khi ở nước ta con số này chỉ là 13%. Nhưng nó không đơn giản như vậy.

Có rất nhiều khoản thuế và khoản đóng góp mà người Nga phải trả từ tiền lương của họ, và cuối cùng họ cộng lại thành một khoản kha khá.

Thuế thu nhập

Thuế thu nhập cá nhân

Nếu bạn có thu nhập, bạn phải trả thuế cho nó. Và đây là nơi áp dụng tỷ lệ 13%. Một ngoại lệ là thuế dành cho lao động tự do, nơi bạn có thể trả 4–6% trên thu nhập, nhưng nó vẫn có hiệu lực như một cuộc thử nghiệm chứ không phải trên toàn nước Nga.

Nếu bạn nhận mức lương 45.000 rúp, thì bạn sẽ chỉ nhận được 39.150 rúp.

Khi nói đến tiền lương, người sử dụng lao động trong hầu hết các trường hợp đều khấu trừ thuế thu nhập cá nhân cho nhà nước. Nếu anh ta không làm điều này hoặc bạn có thu nhập khác, bạn phải ghi rõ chúng trong tờ khai thuế và tự trả.

Thuế thu nhập cá nhân không chỉ được trả từ tiền lương, mà còn từ thu nhập từ bán chứng khoán, tiền thù lao nhận được bằng hiện vật, và thậm chí từ các giải thưởng và quà tặng đắt hơn 4.000 rúp nhận được từ các tổ chức và doanh nhân cá nhân.

Đóng góp bảo hiểm xã hội

Trước đây, các khoản khấu trừ này được gọi là thuế xã hội thống nhất, nhưng vào năm 2010, nó đã bị bãi bỏ. Nhưng bản thân các khoản khấu trừ vẫn còn.

Người sử dụng lao động trả 22% tiền lương của bạn cho Quỹ Hưu trí, 5,1% cho Quỹ Bảo hiểm Y tế Bắt buộc Liên bang và 2,9% cho Quỹ Bảo hiểm Xã hội. Tổng cộng, đây là 30% của số tiền được tích lũy.

Nếu người sử dụng lao động đưa số tiền này cho bạn, thì mức lương 45.000, chưa bao gồm thuế thu nhập cá nhân, sẽ là 58.500 rúp.

Với những khoản thu nhập cao từ một khoản nào đó thì số tiền đóng góp bị giảm đi. Sau khi thu nhập hàng năm đạt 1,15 triệu, chỉ 10% số dư sẽ được chuyển vào Quỹ Hưu trí. Đối với bảo hiểm xã hội, một thanh 865 nghìn được cung cấp, và sau đó những khoản đóng góp này không được đóng.

Ngoài ra, còn có phí bảo hiểm tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp. Nó là 0, 2–8, 5% - quy mô phụ thuộc vào loại rủi ro nghề nghiệp của nhân viên.

Thuế tài sản

Thuế tài sản cá nhân

Được trả tiền nếu bạn sở hữu:

• Nhà ở;
• căn hộ hoặc phòng trọ;
• nhà để xe hoặc nơi đậu xe;
• bất động sản phức hợp đơn lẻ;
• xây dựng cơ bản dở dang;
• bất kỳ tòa nhà hoặc cấu trúc nào khác.

Ở hầu hết các vùng của Nga, thuế tài sản được tính dựa trên giá trị địa chính của tài sản. Ngược lại với hàng tồn kho, nó không chỉ tính đến các đặc tính kỹ thuật mà còn tính đến vị trí, cơ sở hạ tầng và gần thị trường nhất.

Mức thuế dao động từ 0,1% đến 2% - tất cả phụ thuộc vào khu vực và giá trị địa chính của bất động sản. Càng đắt thì tỷ lệ càng cao.

Luật quy định về các khoản khấu trừ. Ví dụ, khi tính thuế cho một căn hộ, giá của 20 mét vuông được trừ vào tổng chi phí và chỉ tính thuế từ phần còn lại.

Có những vùng vẫn tính thuế theo giá trị hàng tồn kho, nhưng năm 2018 là năm cuối cùng các khoản đóng góp sẽ được tính theo phương án này.

Thuế vận tải

Như cái tên của nó, đây là loại thuế đánh vào phương tiện giao thông chứ không chỉ đánh vào ô tô. Luật bao gồm xe máy, xe buýt, tàu thủy, du thuyền, xe trượt tuyết, máy bay, v.v.

Thuế suất được quy định theo khu vực và phụ thuộc vào công suất động cơ. Mỗi mã lực (kg lực đẩy của động cơ phản lực, một tấn đăng ký của phương tiện, v.v.) được ước tính bằng rúp.

Tuy nhiên, quy mô của tỷ lệ không được vượt quá quy định của Bộ luật thuế quá mười lần.

Thuế đất

Nó được trả nếu bạn sở hữu một mảnh đất nằm trên lãnh thổ của một thành phố, làng hoặc đô thị khác.

Thuế được tính trên giá trị địa chính và không được vượt quá 0,3% đối với nhà ở và đất công cộng, đất nông nghiệp, nhà tranh mùa hè, vườn, mảnh đất phụ của cá nhân và đất hải quan, 1,5% đối với các đối tượng khác.

Các khu vực có thể đặt tỷ giá địa phương trên lãnh thổ của họ thấp hơn các chỉ số này.

Thuế tiêu dùng

Thuế giá trị gia tăng

Thuế không chỉ được trả trên thu nhập, mà còn trên chi phí. Thuế VAT được bao gồm trong giá của nhiều loại hàng hóa và lên tới 20%. Một ngoại lệ được thực hiện đối với hàng hóa và dịch vụ có ý nghĩa xã hội - thuốc, hàng hóa cho trẻ em, các sản phẩm thiết yếu, v.v.

Thuế tiêu thụ đặc biệt

Rượu, thuốc lá, nhiên liệu, ô tô và xe máy hiệu suất cao là những sản phẩm có thể phân biệt được.

Thuế tiêu thụ đặc biệt là một loại thuế gián thu cuối cùng cũng rơi vào vai người mua. Hơn nữa, khi bạn mua một chai rượu, bạn phải trả cả tiền thuế và thuế GTGT.

Vào năm 2019, thuế tiêu thụ đặc biệt đối với 1 lít rượu etylic khan chứa trong sản phẩm là 418 rúp, đối với 1.000 điếu thuốc lá - ít nhất là 2.568 rúp, đối với 1 tấn xăng loại 5 - 12.314 rúp.

Thuế hải quan và các giới hạn

Kể từ năm 2019, các giới hạn về giá trị và trọng lượng của thư quốc tế, vốn không phải chịu thuế hải quan, đã được giảm bớt. Đối với các bưu kiện trị giá hơn 500 euro và nặng hơn 31 kg, bạn sẽ phải trả 30% chi phí vượt quá giới hạn và ít nhất 4 euro cho mỗi kg quá cân.

Và nếu một nhà bán lẻ nhập hàng cho bạn, bạn vẫn sẽ phải trả thuế hải quan - nó sẽ được bao gồm trong giá.

Tỷ giá do Ủy ban Kinh tế Á-Âu ấn định. Vì vậy, đối với việc nhập khẩu hạt cà phê, bạn cần phải trả 8% trị giá hải quan, nhưng không thấp hơn 0, 16 euro cho 1 kg, xà phòng - 4,5% cộng với 0,02 euro cho 1 kg.

Dòng dưới cùng là gì

Không dễ để tính toán chính xác một người Nga nộp ngân sách bao nhiêu phần trăm. Tổng cộng thuế thu nhập cá nhân và các khoản đóng góp xã hội là 43%, và có tính đến khoản chi trả cho các thương tật có thể xảy ra - từ 43,2% lên 48,5%. Con số cuối cùng phụ thuộc vào việc công dân có tài sản hay không, số lượng và thứ mà anh ta mua chính xác là bao nhiêu.

Vì vậy, chủ nhiệm Khoa Kinh tế, Đại học Tổng hợp Matxcova. MV Lomonosov Alexander Auzan tin rằng người Nga thực sự phải trả 48% chứ không phải 13% thuế.